企業(yè)所得稅匯算清繳是涉稅服務的業(yè)務，專業(yè)機構通過“四步法”完成：① 稅會差異調整（如固定資產加速折舊納稅調減、業(yè)務招待費超支調增）；② 優(yōu)惠政策申報（小型微利企業(yè)減免、技術轉讓所得免稅）；③ 跨年度事項處理（虧損彌補、遞延所得稅資產確認）；④ 申報表邏輯校驗（主表與附表勾稽關系審核）。某集團企業(yè)因未及時調整“預提費用”科目，導致虛增扣除金額2000萬元，經專業(yè)機構審計后規(guī)避補稅風險。委托人需在每年3月底前提供：審計報告、科目余額表、資產折舊明細、關聯(lián)交易臺賬，并對調整事項簽署確認書。個稅專項附加扣除需據實申報，保留相關證明材料。北侖區(qū)定制涉稅專業(yè)服務項目
稅務健康檢查是企業(yè)預防涉稅風險的首要環(huán)節(jié)，專業(yè)機構通過系統(tǒng)化審查企業(yè)稅務處理流程，識別潛在風險點。檢查范圍涵蓋：① 稅種申報合規(guī)性（增值稅進銷項匹配度、企業(yè)所得稅稅前扣除憑證完整性）；② 稅收優(yōu)惠適用性（高新資質條件、研發(fā)費用加計扣除比例）；③ 關聯(lián)交易定價合理性（轉讓定價文檔完備性）。某制造業(yè)企業(yè)案例顯示，通過健康檢查發(fā)現(xiàn)其出口退稅單證備案缺失，及時補正后避免600萬元退稅款追繳。服務流程包括：數(shù)據采集（3年賬套及申報表）→風險掃描（金稅四期指標比對）→出具《稅務健康診斷報告》→整改方案落地。企業(yè)需配合提供完整財務數(shù)據、業(yè)務合同及內部審批記錄，并指派財務總監(jiān)參與問題復核。合法涉稅專業(yè)服務團隊稅務咨詢幫助納稅人理解政策，規(guī)避潛在風險。
跨境稅務服務需統(tǒng)籌國內稅法與稅收協(xié)定，工作包括：① 投資架構優(yōu)化（香港控股公司利潤匯回稅率降至5%）；② 常設機構風險規(guī)避（EPC項目“拆分合同”避免境外征稅）；③ 轉讓定價文檔準備（本地文件+主體文件+國別報告）。某生物醫(yī)藥企業(yè)通過“新加坡IP控股+中國CMO”架構，將特許權使用費稅率從10%降至0%。委托人需提供：集團組織架構圖、跨境交易合同、境外子公司財務報表，并配合完成《受益所有人身份聲明》公證認證。此外，跨境稅務服務還需注意以下幾點細節(jié)：一是及時跟蹤國際稅收動態(tài)，確保服務方案符合新的稅法規(guī)定；二是加強與稅務機關的溝通，確保稅務籌劃方案的合法性和有效性；三是定期進行稅務審計，及時發(fā)現(xiàn)并解決潛在的稅務風險。同時，我們還將為客戶提供稅務培訓服務，提升其稅務意識和能力，確保跨境稅務管理的順利進行。
稅務稽查應對是涉稅專業(yè)服務中的“危機管理”環(huán)節(jié)，要求服務機構既精通稅法條文，又熟悉稽查程序。當企業(yè)收到《稅務檢查通知書》時，專業(yè)機構首先需協(xié)助梳理稽查范圍（如專項檢查還是隨機抽查），并快速完成自查補稅（根據《稅收征管法》第52條，自查補繳可免罰款）。例如，某制造業(yè)企業(yè)因存貨盤點差異被稽查，稅務師可通過重新核定損耗率、補充出入庫憑證等方式爭取調整應納稅額。在爭議解決階段，參與聽證會或行政復議，重點質疑稽查證據的合法性（如取證程序是否合規(guī)）和計稅依據的合理性（如成本分攤方法是否公允）。值得注意的是，隨著制度的推行，專業(yè)機構還可幫助企業(yè)通過補稅、繳納滯納金等方式修復納稅信用，避免“黑名單”對融資、招投標的連鎖影響。稅務代理人員需遵守職業(yè)道德，保護客戶隱私。
并購重組涉稅服務重點：① 歷史遺留問題清查（土地增值稅未清算、稅收優(yōu)惠未備案）；② 交易結構稅負測算（股權收購vs資產收購）；③ 特殊性稅務處理備案（股權支付比例≥85%）。某能源集團收購案中，通過“承債式收購+虧損彌補”組合方案，節(jié)省稅款2.3億元。賣方需配合提供：5年完稅證明、稅務稽查結論、稅收優(yōu)惠批復文件。此外，并購重組涉稅服務還需關注以下幾點：一是確保歷史遺留問題的徹底解決，如土地增值稅的清算和稅收優(yōu)惠政策的備案，以避免未來可能的稅務風險和糾紛。二是深入進行交易結構的稅負測算，對比股權收購與資產收購等不同方案下的稅負情況，為企業(yè)選擇較優(yōu)的稅務籌劃方案。三是嚴格遵循特殊性稅務處理的相關規(guī)定，確保股權支付比例達到或超過85%，以便享受相關的稅務優(yōu)惠待遇。在實際操作中，企業(yè)還需與賣方密切合作，確保提供的稅務資料真實、完整，如5年完稅證明、稅務稽查結論和稅收優(yōu)惠批復文件等，以保障并購重組的順利進行和稅務合規(guī)性。跨境電商稅務需關注進口環(huán)節(jié)增值稅、消費稅。寧波正規(guī)涉稅專業(yè)服務團隊
稅務約談應積極配合，如實提供資料。北侖區(qū)定制涉稅專業(yè)服務項目
數(shù)字化轉型服務涵蓋：① 發(fā)票自動化管理（OCR識別+ERP直連）；② 稅務風險預警（行業(yè)稅負率偏離監(jiān)測）；③ 申報機器人部署（RPA自動填報增值稅附表）。某連鎖企業(yè)上線“智能稅務中臺”后，申報效率提升80%，錯誤率降至0.1%。實施階段企業(yè)需：開放API接口權限、提供3年歷史數(shù)據樣本、安排IT團隊參與UAT測試。此外，該數(shù)字化轉型服務還包括專業(yè)的稅務咨詢服務，確保企業(yè)在轉型過程中能夠充分理解并合規(guī)應用相關政策。通過定期的數(shù)據分析與報告，企業(yè)可以實時掌握稅務狀況，進一步優(yōu)化稅務管理策略。在整個實施過程中，項目團隊將提供持續(xù)的技術支持與培訓，確保企業(yè)人員能夠熟練操作新系統(tǒng)， 較大化利用數(shù)字化轉型帶來的效益。北侖區(qū)定制涉稅專業(yè)服務項目
